Découvert bancaire permanent en entreprise : comment en sortir pas à pas
Le découvert était prévu pour les fins de mois. Il est devenu le début du mois aussi. Vous ne vous souvenez plus de la dernière fois où le compte était positif. Le découvert bancaire permanent en entreprise n'est pas une ligne de financement : c'est le symptôme d'un argent qui est quelque part, mais pas chez vous. Cet article vous dit où le chercher, et comment revenir à zéro sans miracle.
Un découvert permanent n'est plus un découvert
Le découvert est fait pour couvrir un décalage de quelques jours : la paie tombe le 28, le gros client paie le 5. Quand il ne redescend plus, il finance autre chose : un délai de paiement devenu chronique, des factures jamais relancées, des devis sans acompte, ou une marge qui n'est pas là. Le premier travail n'est pas de négocier plus de découvert. C'est de savoir lequel de ces quatre il finance.
Il a aussi un coût que vous ne regardez plus : agios, commissions, frais de rejet. Additionnez-les sur 12 mois. Disons 4 000 € dans une boîte de 8. C'est de la marge partie à la banque pour prêter gratuitement à vos clients.
Trouver où est l'argent : 3 pages
La balance âgée
Tout ce qu'on vous doit, par ancienneté. Si le total dépasse votre découvert, vous n'avez pas un problème de banque, vous avez un problème de relance. La page est expliquée dans balance âgée, c'est quoi.
Les factures non émises
Le travail livré et pas encore facturé. Dans beaucoup d'entreprises, la facture part « en fin de mois », parce que le fondateur la fait. Chaque semaine entre la livraison et la facture est une semaine de découvert gratuit pour le client.
La marge
Si les deux premières pages sont propres et que le découvert ne bouge pas, le problème est dans ce que vous vendez et à quel prix. Là, l'expert-comptable est la bonne personne, vite.
Les gestes, dans l'ordre
- Chiffrer : le découvert exact, le coût sur 12 mois, le total dehors, le total non facturé. Quatre chiffres sur une feuille.
- Relancer ce qui a plus de 5 jours de retard, ce soir, avec le modèle en 3 messages.
- Facturer tout ce qui est livré et non facturé, demain matin, pas en fin de mois.
- Donner le droit à un prénom de l'équipe de faire les deux précédents sans vous, chaque semaine.
- Tracer la trésorerie à 13 semaines pour voir la semaine où le compte repasse à zéro, et le dire au banquier avant qu'il demande.
Ce qu'il ne faut pas faire
- Demander une rallonge de découvert sans avoir fait les gestes 1 à 3. Le banquier le verra, et il aura raison.
- Retarder les fournisseurs pour compenser. Vous déplacez le découvert chez quelqu'un qui vous fait confiance.
- Baisser les prix pour « faire rentrer du cash ». Le prix est l'une des 7 lignes que le fondateur garde, et il ne se touche pas sous pression.
- Cesser de regarder le compte. C'est la plus courante, et la plus chère.
Si le découvert est dépassé, si des échéances sont rejetées, si des dettes sociales ou fiscales s'accumulent, c'est un professionnel (expert-comptable, avocat, mandataire) qui vous dira ce qui s'applique à votre cas. Les mots de cette situation sont définis dans trésorerie négative : que faire en premier.
Le découvert est une ligne qui passe par vous
Dans une entreprise de 5 à 30 personnes, le découvert permanent raconte presque toujours la même chose : la facture attend le fondateur, la relance attend le fondateur, le devis attend le fondateur. L'argent est dehors parce que personne d'autre n'a le droit d'aller le chercher. C'est ce que la série Remplaçables filme pendant 5 jours, puis 90 : au J2, la balance âgée est sortie et les relances partent le soir ; au J3, une feuille donne le droit à un prénom de continuer sans lui. Si vous avez plus de 20 000 € dehors depuis plus de 2 mois, c'est l'un des 3 signes pour candidater.
Ce soir : 4 chiffres
Le découvert ce soir. Les frais bancaires des 12 derniers mois. Le total des factures non encaissées. Le total du travail livré non facturé. Écrivez les quatre sur une feuille, les uns sous les autres. Dans la plupart des cas, les deux derniers additionnés dépassent le premier. Vous savez maintenant que l'argent existe. Demain à 9 h, vous allez le chercher, et lundi prochain, quelqu'un d'autre le fera à votre place.
