Trésorerie à 13 semaines : comment la construire en 1 page, ce vendredi

Pourquoi 13 semaines, et pas 12 mois

Un budget annuel est un vœu. À 12 mois, vous ne savez pas quels clients auront signé ni lesquels auront payé. À 1 semaine, vous ne pouvez plus rien faire : la paie est après-demain. 13 semaines, c'est un trimestre, le temps d'une relance qui aboutit, d'un acompte qui rentre, d'un rendez-vous banquier préparé. Assez loin pour agir, assez proche pour que les chiffres soient à peu près justes.

Et semaine par semaine, parce que le mois cache le trou. Un mois peut finir positif en passant, disons, par un 15 à moins 30 000 €. Ce jour-là, c'est la semaine qui compte.

La page : 13 colonnes, 3 blocs

Bloc 1 : ce qui rentre, et quand

Les factures émises, à leur date d'échéance, décalées du retard habituel de chaque client. Les acomptes attendus sur les devis signés. Rien d'autre. Pas les devis en attente, pas « le gros contrat ». Si vous ne connaissez pas la date, la ligne n'existe pas. C'est la règle qui rend la page crédible.

Bloc 2 : ce qui sort, et quand

Salaires et charges, à leurs dates. Loyer. Fournisseurs, à l'échéance. Emprunts. Impôts et taxes connus. Ici, on ne cache rien et on n'arrondit pas vers le bas.

Bloc 3 : le solde

Solde de départ, plus ce qui rentre, moins ce qui sort, semaine après semaine. La ligne qui compte. Là où elle passe en négatif, vous avez une date. Là où elle repasse, vous avez une autre date. Entre les deux, votre travail des prochaines semaines.

La tenir : 20 minutes, le vendredi

• Décaler les colonnes d'une semaine : la semaine passée sort, une nouvelle entre.
• Remplacer les prévisions de la semaine passée par les encaissements réels.
• Décaler ce qui n'est pas rentré, et le marquer : il faut une relance.
• Ajouter les nouvelles factures émises et les nouveaux acomptes signés.
• Lire la ligne 3, et répondre à une question : la paie du 28 est-elle couverte ?

Cette dernière question est la première des 5 que la série Remplaçables pose chaque vendredi pendant 90 jours. Si la réponse est non, vous le savez 3 semaines avant, pas 3 jours.

Qui la tient, qui la lit

La mise à jour est une corvée : reprendre le compte, pointer les encaissements, décaler. Quelqu'un dans l'équipe peut la faire, si on lui donne le droit de voir les chiffres. Une machine peut préparer la mise à jour la nuit du jeudi, à partir du compte et des factures, pour qu'il ne reste qu'à vérifier. Jamais la machine avant la permission : d'abord le prénom sur la feuille, ensuite l'outil.

La lecture, en revanche, reste au fondateur. La trésorerie à 13 semaines est l'une des 7 lignes qu'il garde, avec les prix, les 3 plus gros clients, embaucher et se séparer, signer au-dessus d'un seuil, le cap à 1 an et le dernier recours. Il peut lâcher la relance, la facturation, les devis. Il ne lâche pas la ligne 3.

Ce que la page vous fait faire

Une trésorerie à 13 semaines bien tenue déclenche des gestes, pas des angoisses. Un trou en semaine 6 : relancer ce qui est dehors dès maintenant, avec la balance âgée. Un trou qui persiste : appeler le banquier en semaine 2, pas en semaine 6, avec la page sous le bras, comme expliqué dans mon banquier ne veut plus suivre. Un trou structurel : rendez-vous avec l'expert-comptable, qui vous dira quelles options s'appliquent à votre cas. Dans tous les cas, vous décidez avec une date devant vous, pas avec un rejet derrière.

C'est ce que la série filme pendant 5 jours, puis 90 : au J4, la page est construite avec l'équipe, et chaque vendredi, 20 minutes, elle rouvre la réunion. Si votre paie du 28 est payée avec l'argent du 15, c'est l'un des 3 signes pour candidater.

Ce soir : la colonne de la paie

Treize colonnes sur une feuille. Dans la première, le solde du compte. Dans la colonne de la prochaine paie, les salaires et charges, en négatif. Dans celle de la paie suivante, pareil. Regardez la ligne 3. Vous ne savez pas encore ce qui rentre, mais vous savez déjà si le problème est dans 10 jours ou dans 40. Demain, avec la balance âgée, vous remplirez le reste. Vendredi, vous aurez une page. Et vous ne la lâcherez plus.